Gjithnjë e më shumë biznese dhe individë po zgjedhin një formë virtuale pagese. Fakti është se nuk është një opsion me kosto të ulët dhe prodhohet shumë më shpejt, pavarësisht nga koha dhe ditët e javës. Pagesa me transfertë bankare është shumë e përshtatshme dhe praktikisht nuk kufizohet nga dokumentet rregullatore. Prandaj, gradualisht po zëvendëson pagesat konvencionale në para. Informacion më të detajuar jepet më poshtë.

Çfarë është jo-cash?

Një formë e pagesës pa para është lëvizja e fondeve përmes llogarive të klientëve të organizatave bankare ose kreditore në formë elektronike. Çdo pagesë për mallrat me transfertë bankare kryhet vetëm përmes organizatave të specializuara që kanë licenca për të kryer operacione bankare.

Transferta bankare është e disponueshme për absolutisht të gjithë personat, pavarësisht nga forma e veprimtarisë së tyre. Si rregull, në fund të ditës së punës, mbajtësit e llogarive pajisen me një deklaratë të aktivitetit të tyre të fluksit të parave për ditën, e cila u lejon atyre të kontrollojnë të gjitha transaksionet. Por nëse është e nevojshme, një deklaratë e tillë mund të kërkohet nga një institucion krediti në çdo kohë.

Rregullimi i pagesave pa para

Pagesa me transfertë bankare i nënshtrohet vetëm tre dokumenteve rregullatore që kontrollojnë plotësisht zbatimin e tyre. Kryesorja është Kodi Civil i Federatës Ruse, kapitulli 46 i të cilit përshkruan të gjitha kërkesat themelore për format e lejuara të qarkullimit të parave pa para.

  • rregulloret për lëshimin e kartave të pagesës;
  • Rregullore mbi rregullat për kryerjen e transfertave të parave.

Dokumenti i parë është miratuar nga Banka Qendrore më 24 dhjetor 2004 dhe zbulon procedurën e zbatimit ligjor të blerjes. Ky koncept përcakton pagesën pa para për shërbime ose mallra që janë të njohura për shumë qytetarë të thjeshtë.

Dokumenti i dytë u miratua vetëm në 19 qershor 2012 nga Banka e Rusisë dhe përmban të gjitha përshkrimet e nevojshme të detajuara të formave të mundshme të pagesave pa para dhe kërkesat për to. Gjithçka që përmban dispozita përputhet plotësisht me normat e Kodit Civil.

Çdo pagesë me transfertë bankare duhet të kryhet në përputhje të rreptë me të gjitha dokumentet rregullatore të listuara, por një kontroll i tillë nuk është pengesë për rritjen e popullaritetit të qarkullimit të parave pa para në të gjithë popullsinë.

Avantazhet e pagesave pa para

Para së gjithash, pagesa me transfertë bankare kërkon dokumente minimale në krahasim me pagesat e rregullta në para midis organizatave. Shumë kompani zgjedhin këtë formë pagese sepse bën të mundur shmangien e gjobave të mëdha për shkak të gabimeve në regjistrimin e disiplinës së parasë dhe përdorimin e kasave.

Organizatat e mëdha po ashtu gjithnjë e më shumë po faturojnë klientët e tyre me transfertë bankare, në vend që të marrin para prej tyre. Kjo u lejon kompanive të kursejnë ndjeshëm, pasi shërbimi i operacioneve të tilla është shumë më i lirë.

Përfitimi i dukshëm i llogaritjeve të tilla për qytetarët e zakonshëm është lehtësia e transaksioneve. Fakti është se ju mund t'i kryeni ato thjesht duke pasur një kartë bankare pagese dhe aftësinë për të hyrë në internet, dhe komisionet për transferimet e parave midis llogarive nuk ngarkohen gjithmonë ose arrijnë në humbje minimale.

Vendbanime të tilla virtuale gjithashtu kanë përfitime për shtetin, sepse ju lejon të monitoroni vazhdimisht të gjitha flukset e parave në kohë reale. Gjithashtu, një rënie në qarkullimin e ofertës së parasë së gjallë zvogëlon mundësinë e inflacionit në vend.

Në përgjithësi, avantazhet e pagesave pa para janë qartë të dukshme për të gjithë, dhe më e rëndësishmja, ato mund të kryhen në çdo kohë të ditës, në çdo ditë të javës dhe plotësisht, pavarësisht nga gjeografia e transferimit.

Llojet e pagesave të transfertave bankare për individët

Qytetarët e thjeshtë mund të mendojnë se transfertat bankare janë vetëm transferta ndërmjet llogarive, por në fakt ka 6 lloje të tyre. Shumica janë të disponueshme vetëm për personat juridikë dhe organizatat dhe kontrollohen nga të njëjtat dokumente rregullatore.

Forma më e zakonshme e pagesës e disponueshme për civilët është në formën e një transferte elektronike. Ai përfaqëson transferimin e fondeve nga llogaria personale bankare e paguesit në llogarinë e marrësit përmes një operatori bankar. Marrësi mund të jetë një individ ose një organizatë, gjëja kryesore është që një e drejtë e tillë përshkruhet në marrëveshjen midis mbajtësit të llogarisë dhe bankës. Paguesi mund të jetë vetëm një person privat.

Një formë tjetër pagese, e cila, si ajo e mëparshme, rregullohet nga ligji “Për Sistemin Kombëtar të Pagesave” është debitimi direkt. Ai përfaqëson debitimin e fondeve nga llogaria e pronarit me kërkesë të marrësit, por vetëm nëse kjo lejohet nga marrëveshja midis pronarit të llogarisë dhe institucionit të kreditit. Më shpesh, pagesa të tilla janë tarifa të detyrueshme për shërbimin e një karte bankare ose llogarie.

Forma më e zakonshme

Sipërmarrësit individualë paguajnë me transfertë bankare më shpesh me anë të një urdhërpagese. Këtë formular mund ta përdorin edhe individët që nuk kanë llogari rrjedhëse në një institucion krediti. Pagesa përfshin përgatitjen dhe transferimin në bankë të një dokumenti të caktuar - një urdhër, duke detajuar shumën, marrësin dhe kornizën kohore brenda së cilës duhet të bëhet transferimi. E gjithë kjo kryhet në kurriz të paguesit.

Periudha e vlefshmërisë së porosisë është zyrtarisht 10 ditë, pa marrë parasysh momentin e dorëzimit të dokumentit, por në praktikë gjithçka ndodh shumë më shpejt. Vetëm ekzekutimi i gabuar i porosisë mund të ngadalësojë marrjen e fondeve.

Forma më e sigurt

Forma më e sigurt e pagesës pa para është pagesa përmes një letre kredie. Përfaqëson një shqetësim për paguesin, pasi kërkon një hapje të veçantë të një letre kredie, edhe nëse kjo bankë tashmë ka një llogari rrjedhëse, por e gjithë kjo është për hir të sigurisë.

Paguesi duhet të transferojë një shumë të caktuar për mallra ose shërbime në një llogari të hapur dhe të detyrojë bankën t'ia paguajë ato marrësit vetëm nëse plotësohen disa kushte. Kjo do të thotë, derisa marrësi t'i japë institucionit të kreditit konfirmimin se ai ka përmbushur plotësisht detyrimet e tij sipas transaksionit, ai nuk do t'i marrë paratë. Në këtë rast, banka vepron si palë e tretë e pa interesuar dhe garanton ligjshmërinë e transaksionit.

Pagesë me para në dorë - pa para

Në mënyrë konvencionale, pagesa cash/jo cash përcakton shlyerjet përmes librezave të çeqeve, pasi pas debitimit të fondeve nga llogaria e sirtarit, mund të nënkuptojë lëshimin e tyre në para ose transferimin e tyre në një llogari bankare. Kjo formë pagese është më e zakonshme në Evropë dhe SHBA dhe kryhet vetëm pas konfirmimit të identitetit të mbajtësit të çekut dhe marrjes së informacionit për praninë e një shume të mjaftueshme për transferimin në llogarinë e sirtarit dhe, natyrisht, pasi konfirmohet vërtetësia e çekut.

Një formë tjetër e pagesës pa para është transferimi përmes urdhrit të arkëtimit ose arkëtimit. Ajo kryhet vetëm kur marrësi i fondeve i siguron bankës konfirmimin e detyrimeve monetare të pronarit të llogarisë ndaj saj. Në thelb, kjo është arkëtim i borxhit dhe ndodh edhe pa njoftim në kohë të pronarit të llogarisë. Si rregull, debitori mëson për tërheqjen pasi të jetë kryer transferimi.

Ku bazohet pa para?

Para së gjithash, të gjitha pagesat pa para duhet të kryhen në përputhje me ligjet dhe rregulloret. Përveç rregullave të përgjithshme, çdo institucion krediti është i detyruar të veprojë vetëm në kuadër të një marrëveshjeje të vlefshme ndërmjet bankës dhe pronarit të llogarisë. Dalja përtej fushëveprimit të dokumentit lejohet vetëm kur nënshkruhet një marrëveshje e re. Për më tepër, banka nuk ka të drejtë të ndikojë në zgjedhjen e formës së pagesës për pjesëmarrësit në transaksion.

Çdo faturë e lëshuar për pagesë me transfertë bankare, një mostër e së cilës mund të merret direkt nga një institucion krediti, duhet të mbështetet nga një sasi e mjaftueshme fondesh në llogarinë e paguesit. Përveç kësaj, operacionet e transferimit të parave duhet të kryhen brenda një periudhe të caktuar, përndryshe mund të vendosen sanksione ose gjoba ndaj fajtorit. Dhe, natyrisht, çdo pronar i llogarisë ka të drejtën e pranimit, që do të thotë se edhe shtetit i ndalohet të debitojë para nga llogaria pa njoftim paraprak.

Llojet e llogarive

Çdo pagesë pa para është e lejueshme vetëm nëse keni një llogari bankare me shumën e kërkuar në të. Përjashtim bën vetëm pagesa me urdhërpagesë, e cila lejohet me ligj dhe mund të kryhet edhe në mungesë të llogarisë bankare, por vetëm nga individë. Për të kryer biznes, duhet të keni një llogari bankare.

Ka disa lloje të tyre:


Kontrolli i fondeve

Për individët, gjurmimi i lëvizjes së fondeve në një llogari u lejon atyre të mbajnë deklarata bankare, por për organizatat është gjithnjë e më e vështirë. Ata përdorin libra të të ardhurave dhe shpenzimeve, në të cilët regjistrojnë të dhëna për urdhërpagesat, transaksionet e arkëtimit, urdhrat memorial etj. Analitika e llogarive speciale kryhet duke përdorur deklarata të letrave të kredisë, depozitave, transaksioneve të çeqeve dhe formave të tjera të pagesave.

Banka duhet t'ju tregojë në detaje se si të lëshoni një faturë për pagesë me transfertë bankare te mbajtësi i llogarisë, si dhe të informojë për gjobat e mundshme. Ato vendosen si për vetë institucionet e kreditit, ashtu edhe për agjentët e pagesave nëse nuk përmbushin detyrimet e tyre në kohë.

Pjesa dërrmuese e detyrimeve kontraktore dhe të tjera parashikojnë pagesën për kryerjen e një veprimi të caktuar, që përbën përmbajtjen e tyre. Pavarësisht se paraja është objekt specifik i së drejtës civile, ligjvënësi vendos rregulla të veçanta për qarkullimin e saj civil.

Në varësi të materializimit të fondeve, ekzistojnë forma të pagesës në para dhe pa para.

Pagesat me para në dorë përfshijnë transferimin fizik të kartëmonedhave nga një person te tjetri për të përmbushur borxhin e tij ndaj palës tjetër. Procedura për kryerjen e pagesave me para në dorë përcaktohet nga Rregulloret për kryerjen e transaksioneve me para në monedhën kombëtare në Ukrainë.

Prandaj, në pagesat pa para nuk ka asnjë element të prezencës fizike të parave, dhe objekt i transferimit është e drejta e kërkesës. Me hapjen e një llogarie bankare (duke lidhur një marrëveshje llogarie bankare), pronari i saj vendos në dispozicion të plotë të bankës fondet që i përkasin, si dhe fondet që do të kreditohen në llogarinë e tij. Në thelb, fondet e klientëve bëhen pjesë e pasurisë së bankës.

Në këmbim, mbajtësi i llogarisë merr të drejtën të kërkojë nga banka që banka të kryejë operacione të ndryshme bankare në interes të klientit dhe në emër të tij, duke përfshirë transferimin e fondeve. Marrëdhënia që zhvillohet midis mbajtësit të llogarisë dhe bankës është për nga natyra e saj një detyrim ligjor. Edhe nëse fondet depozitohen në bankë në para të gatshme.

Pagesat pa para, edhe nëse ato shoqërojnë drejtpërdrejt detyrimet kontraktuale ndërmjet palëve, kërkohen prej tyre, pasi një bankë bëhet palë në pagesat pa para, e cila nuk është palë e detyrimit fillestar në lidhje me të cilin po bëhen shlyerjet. Rregullat e përgjithshme për pagesat pa para përcaktohen nga Udhëzimi për pagesat pa para në Ukrainë në monedhën kombëtare.

Kryerja e shlyerjeve në valutë të huaj rregullohet me Ligjin e Ukrainës "Për procedurën e kryerjes së shlyerjeve në valutë të huaj". Aktet juridike ndërkombëtare kanë rëndësi të madhe në rregullimin juridik të marrëdhënieve që kanë të bëjnë me vendbanimet. Këto përfshijnë, për shembull, Rregullat Uniforme dhe Doganat për Letër Kreditë Dokumentare të Dhomës Ndërkombëtare të Tregtisë (botim 1993 f., Publikimi Nr. 500), Rregullat Uniforme për Mbledhjen e Dhomës Ndërkombëtare të Tregtisë (datë 1 janar, 1979 f., Nr. 322), Rregullat Uniforme për Garancitë Kontraktore të Dhomës Ndërkombëtare të Tregtisë (botim 1978 f., botim nr. 325) etj.

Ligji përcakton përparësinë për pagesat pa para. Në veçanti, është i detyrueshëm për marrëveshjet ndërmjet personave juridikë, si dhe me pjesëmarrjen e individëve, të lidhura me aktivitetet e biznesit. Edhe pse ato mund të kryhen edhe me para në dorë, përveç nëse parashikohet ndryshe me ligj. Shlyerjet me pjesëmarrjen e individëve, që nuk lidhen me veprimtarinë e tyre të biznesit, mund të bëhen sipas zgjedhjes së tyre në para ose pa para duke përdorur dokumente pagese në formë elektronike ose në letër (neni 1087 i Kodit Civil).


Pagesat pa para bëhen nëpërmjet bankave dhe institucioneve të tjera financiare në të cilat hapen llogaritë përkatëse, përveç rasteve kur nga ligji parashikohet ndryshe dhe nuk parashikohet nga lloji i pagesave pa para.

Llojet e pagesave pa para:

Urdhër parash;

Letrat e kreditit;

Çeqe pagese (çeqe);

Pagesat për arkëtim;

Pagesa të tjera të parashikuara nga ligji, rregullat bankare dhe zakonet e biznesit.

Kodi Civil i Ukrainës përcakton rregulla vetëm për lloje të caktuara të pagesave pa para, përkatësisht: urdhërpagesë, letër kredie, pagesa arkëtimi, kontroll shlyerjeje. Llojet e tjera përcaktohen me një sërë ligjesh dhe aktesh të tjera, në veçanti ato juridike ndërkombëtare.

Urdhër pagese - Ky është një urdhër i mbajtësit të llogarisë në bankën shërbyese, sipas të cilit banka merr përsipër që në emër të paguesit të fondeve të vendosura në llogarinë e tij në këtë bankë, të transferojë një shumë të caktuar parash në llogarinë e një personi (marrësi ) të përcaktuara nga paguesi në këtë ose në një bankë tjetër brenda periudhës së përcaktuar me ligj ose rregullat bankare, përveç rasteve kur parashikohet një periudhë e ndryshme nga kontrata ose zakonet e biznesit. Forma dhe përmbajtja e urdhërpagesës përcaktohen me ligj dhe rregullore bankare.

Banka që ka pranuar urdhërpagesën e paguesit duhet të transferojë shumën e duhur në bankën e marrësit që ajo të kreditohet në llogarinë e personit të përcaktuar në urdhërpagesë. Për të kryer një transfertë parash, banka ka të drejtë të tërheqë një bankë tjetër (bankë përmbaruese). Me rastin e ekzekutimit të një urdhërpagese, banka, me kërkesë të paguesit, duhet të japë menjëherë informacione, procedura e ekzekutimit të të cilave dhe kërkesat për përmbajtjen përcaktohen me ligj, rregullat bankare ose një marrëveshje midis bankës dhe paguesit. (neni 1091 i Kodit Civil).

Shuma e urdhërpagesës nuk duhet të kalojë shumën e fondeve në llogarinë e paguesit, përveç nëse parashikohet ndryshe nga marrëveshja ndërmjet paguesit dhe bankës (për shembull, në rastin e lidhjes së një marrëveshjeje llogarie bankare me kushtin që të mund të kredituar).

Përgjegjësia për mosekzekutimin ose ekzekutimin e gabuar të urdhërpagesës përcaktohet sipas rregullave të përgjithshme. Edhe pse nëse mospërmbushja ose përmbushja e tij e pahijshme është lehtësuar nga sjellja fajtore e bankës përmbaruese, kjo e fundit mund të mbajë përgjegjësi nga gjykata (neni 1092 i Kodit Civil).

Një letër kredie është një urdhër nga një klient (pagues) - aplikanti për një letër kredie, sipas të cilit banka, në përputhje me urdhrin e paraqitur ose në emër të saj, merr përsipër të bëjë një pagesë në kushtet e përcaktuara në letrën kreditore, ose udhëzon një bankë tjetër (përmbaruese) që ta bëjë këtë pagesë në favor të marrësit të fondeve ose të një personi të caktuar prej tij - përfituesit.

Llojet e letrave të kredisë: të mbuluara dhe të pambuluara. Në rastin e hapjes së një letre krediti të mbuluar, fondet e paguesit rezervohen në një llogari të veçantë pranë bankës emetuese ose të emëruar. Në rastin e hapjes së një letre kredie të pambuluar, banka lëshuese garanton pagesën sipas letrës së kredisë në rast se nuk ka përkohësisht fonde në llogarinë e paguesit, në kurriz të një kredie bankare.

Ka letra krediti të revokueshme dhe të parevokueshme. Marrëveshja e revokueshme mund të ndryshohet ose anulohet nga banka emetuese në çdo kohë pa njoftim paraprak për marrësin e fondeve pa krijuar detyrime të reja ndaj marrësit (neni 1094 i Kodit Civil). Një marrëveshje e parevokueshme mund të anulohet ose kushtet e saj mund të ndryshohen vetëm me pëlqimin e marrësit të fondeve (neni 1095 i Kodit Civil).

Për ekzekutimin e një letre kredie, marrësi i fondeve paraqet në bankën përmbaruese dokumentet e parashikuara nga kushtet e letrës kreditore, duke konfirmuar plotësimin e të gjitha kushteve të letrës së kredisë. Nëse shkelet të paktën një nga këto kushte, letra e kreditit nuk do të ekzekutohet.

Urdhri i mbledhjes - Ky është një urdhër nga klienti në bankë për të kryer, me shpenzimet e klientit, veprime për të marrë pagesën dhe (ose) pranimin e pagesës nga paguesi.

Rastet e aplikimit dhe procedura për kryerjen e pagesave të arkëtimit përcaktohen me ligj, rregullat bankare dhe zakonet e biznesit.

Kontrolli i shlyerjes (çeku)- ky është një dokument që përmban një urdhër me shkrim të pakushtëzuar nga pronari i llogarisë (mbajtës i çekut) në bankë për të transferuar një shumë të caktuar parash të treguar në çek te marrësi (mbajtësi i çekut).

Paguesi i një çeku mund të jetë vetëm një bankë në të cilën sirtari ka fonde në një llogari që ai mund të disponojë. Lëshimi i çekut nuk shuan detyrimin monetar për të cilin është lëshuar.

Çeku paguhet në kurriz të fondeve të tërheqësit, me kusht që të paraqitet për pagesë brenda afatit të përcaktuar nga rregullat bankare. Nëse paguesi refuzon të paguajë një çek, mbajtësi i çekut ka të drejtë të paraqesë një kërkesë në gjykatë. Një periudhë kufizimi prej 1 viti zbatohet për pretendimet e mbajtësit të çekut për pagesën e çekut.

Llojet e tjera të pagesave pa para përfshijnë urdhër memorial, kërkesë pagese, kërkesë-urdhër pagese, kambial etj.

Urdhri përkujtimor- një dokument shlyerjeje për përpunimin e transaksioneve për të hequr fondet nga llogaria e paguesit dhe transaksionet brenda bankave.

Kërkesa për pagesë- një dokument shlyerjeje që përmban një kërkesë nga kreditori ose, në rastin e një fshirjeje kontraktuale, nga marrësi në bankën që i shërben paguesit, për të transferuar një shumë të caktuar fondesh nga llogaria e paguesit në llogarinë e marrësit pa pëlqimin të paguesit.

Kërkesë-urdhër pageseështë një dokument kompleks pagese, pasi përmban kërkesën e marrësit drejtpërsëdrejti ndaj paguesit për të paguar një shumë të caktuar fondesh, si dhe: një urdhër të mëtejshëm nga paguesi në bankën shërbyese për të shlyer një sasi të caktuar fondesh nga llogaria e tij dhe transferojeni atë në llogarinë e marrësit.

Kambial- ky është një detyrim me shkrim i pakushtëzuar, i cili hartohet në përputhje të plotë me kërkesat e përcaktuara, për t'i paguar një shumë të caktuar parash mbajtësit të faturës ose kujtdo që ai urdhëron. Varësisht se kush është caktuar si pagues i faturës, faturat ndahen në të thjeshta dhe të transferueshme.

kambial duhet të përmbajë:

Emri "promtim", i cili tregohet në tekstin e dokumentit dhe shprehet në gjuhën në të cilën është hartuar ky dokument;

Një detyrim i pakushtëzuar për të paguar një shumë të caktuar parash;

Tregimi i afatit të pagesës;

Tregimi i vendit ku duhet të bëhet pagesa;

Emri i personit të cilit ose me urdhër të të cilit do t'i bëhet pagesa;

Tregimi i datës dhe vendit të përpilimit të kambialit;

Nënshkrimi i personit që lëshon dokumentin (trartarit) (neni 75 i Rregullores për Kambialin dhe Kambialin (në tekstin e mëtejmë Ligji Uniform)).

Kambial duhet të përmbajë: emrin “kambalizim”, i cili tregohet në tekstin e dokumentit dhe shprehet në gjuhën në të cilën është hartuar ky dokument; një urdhër të pakushtëzuar për të paguar një shumë të caktuar parash; emri i personit që duhet të paguajë (tërheqësi); treguesi i afatit të pagesës; shënimi i vendit ku duhet të bëhet pagesa; emrin e personit të cilit ose me urdhër të të cilit do t'i bëhet pagesa; shënimi i datës dhe vendit të përpilimit të kambialit; nënshkrimi i personit që lëshon faturën (transportuesin) (neni 1 i Rregullores).

Legjislacioni për qarkullimin e kambialit në Ukrainë përfshin Konventën e Gjenevës (1930 f.), e cila prezantoi Ligjin e Unifikuar, Konventën e Gjenevës (1930) për zgjidhjen e disa konflikteve të ligjeve mbi kambialet dhe kambialet, Konventa e Gjenevës (1930) për pullën e kambialit dhe kambialit, ligjet e Ukrainës "Për letrat me vlerë dhe bursën", "Për qarkullimin e faturave në Ukrainë" dhe akte të tjera të legjislacionit civil.

Në përputhje me Art. 3 i Ligjit të Ukrainës "Për qarkullimin e kambialeve në Ukrainë" subjektet e detyrimeve të faturave në territorin e Ukrainës mund të jenë persona juridikë dhe individë. Autoritetet ekzekutive, autoritetet vendore, si dhe institucionet dhe organizatat që financohen nga buxheti i shtetit, buxheti i Republikës Autonome të Krimesë ose buxhetet vendore marrin përsipër dhe fitojnë të drejtën e kambialit dhe të kambialit vetëm në rastet dhe në mënyrën përcaktuar nga Kabineti i Ministrave të Ukrainës. Pagesa sipas një kambiali në territorin e Ukrainës kryhet vetëm në formë pa para.

Pagesat pa para duke përdorur dokumente të pagesave elektronike, si dhe karta pagese, po bëhen të përhapura në Ukrainë. Karte pagese- kjo është një mjet i veçantë pagese në formën e një karte plastike ose një lloj tjetër të lëshuar në përputhje me procedurën e përcaktuar me ligj, që përdoret për të filluar transferimin e parave nga llogaria e paguesit ose nga llogaria bankare përkatëse për të paguar. kostoja e mallrave dhe shërbimeve, transferimi i parave nga llogaritë e dikujt në llogaritë e personave të tjerë, marrja e parave në para në arkat e bankave, pikat e këmbimit valutor të bankave të autorizuara dhe përmes ATM-ve, si dhe kryerja e operacioneve të tjera të parashikuara nga marrëveshjen përkatëse.

Pagesat pa para me letra krediti, arkëtimi, pagesat me urdhërpagesa: veçoritë dhe avantazhet

Pagesat me para në dorë duke përdorur arka dhe formularë të rreptë raportimi

Kufiri i parave: kush duhet të llogarisë dhe si ta bëjë atë

Pagesat pa para

Shlyerjet e ndërsjella pa para të gatshme përdoren nga persona juridikë dhe sipërmarrës individualë më shpesh se të tjerët, pasi praktikisht nuk ka kufizime në zbatimin e tyre, ndryshe nga pagesat në para. Pagesat pa para në territorin e Rusisë kryhen në bazë të rregulloreve mbi rregullat për transferimin e fondeve, të miratuara nga Banka e Rusisë Nr. 383-P më 19 qershor 2012 (në tekstin e mëtejmë: Rregulloret ).

Format e pagesave pa para zgjidhen nga organizatat në mënyrë të pavarur dhe mund të parashikohen në marrëveshjet e lidhura prej tyre me palët e tyre.

Zgjidhjet me një letër kredie

Letër Kredia- ky është një urdhër nga banka e paguesit në bankën e marrësit për të kryer pagesa, me urdhër dhe në kurriz të fondeve të klientit, për një person fizik ose juridik brenda shumës së specifikuar dhe në kushtet e përcaktuara në këtë urdhër.

Katër subjekte janë të përfshira në transaksione sipas një letre kredie:

1) blerës-pagues i cili duke hapur një letër kredie përmbush detyrimet ndaj kreditorit (shitësit);

2) Lëshimi i Bankës- banka në të cilën hapet llogaria rrjedhëse e blerësit dhe e cila, me kërkesë të blerësit, hap një letër kredie për të;

3) Banka ekzekutive- banka në të cilën është hapur llogaria rrjedhëse e shitësit;

4) shitës- marrës pagese.

Skema e llogaritjes së letrës së kredisë është paraqitur në Fig. 1.

Procedura për shlyerjet sipas një letre kredie:

1. Blerësi paraqet një kërkesë për hapjen e një letre kredie në bankën emetuese ku ka një llogari rrjedhëse. Banka depoziton shumën e specifikuar në aplikacion në një llogari të veçantë depozite, pra hap një letër kredie.

2. Fondet debitohen nga llogaria e blerësit dhe transferohen në bankën që i shërben shitësit (banka ekzekutive) në një llogari të veçantë të hapur për shlyerjet sipas letrës së kredisë. Paratë i transferohen bankës përmbaruese me një urdhërpagesë nga banka emetuese, e cila përmban informacione për të përcaktuar letrën e kredisë, duke përfshirë datën dhe numrin e saj.

3. Shitësi merr një njoftim nga banka përmbushëse se fondet janë kredituar në llogarinë e tij, që është një sinjal për të përmbushur pjesën e tij të detyrimeve kontraktuale (për shembull, për të dërguar mallra).

4. Shitësi ia dërgon mallrat blerësit.

5. Shitësi dorëzon në bankën përmbaruese dokumentet e transportit të përcaktuara në kushtet e letrës së kredisë.

6. Banka ekzekutuese kontrollon dokumentet e transportit të ofruara nga shitësi (periudha për kontrollimin e dokumenteve është jo më shumë se 5 ditë pune nga dita e marrjes së dokumenteve), pas së cilës i krediton paratë në llogarinë bankare të shitësit dhe transferon dokumentet që konfirmojnë dërgesa në bankën emetuese. Njofton bankën emetuese për përdorimin e letrës së kredisë.

7. Banka emetuese njofton blerësin për përdorimin e letrës së kredisë dhe i jep atij dokumente që vërtetojnë dërgesën.

Shembulli 1

Iskra LLC (blerës) blen pajisje restoranti nga Planet-Service LLC (shitësi) sipas një marrëveshjeje furnizimi në shumën prej 1,500,000 RUB. Marrëveshja e furnizimit parashikon që:

  • pagesat sipas marrëveshjes do të bëhen nga një letër kredie e parevokueshme;
  • pagesa mund të bëhet pas dorëzimit të dokumenteve të transportit në bankë për dërgimin dhe transportin e pajisjeve.

Kompania Iskra dërgoi në Kranbank, në të cilën ka një llogari rrjedhëse (bankë emetuese), një kërkesë për hapjen e një letre kredie të parevokueshme, ku tregoi informacionin e mëposhtëm:

  • Marrëveshja e furnizimit me pajisje nr.12 datë 27.02.2018;
  • letra kreditore e mbuluar e parevokueshme;
  • shitësi - Planeta-Service LLC;
  • banka e shitësit (banka ekzekutive) - Banka Soyuz;
  • një listë e dokumenteve të transportit që shitësi do të duhet të sigurojë për të konfirmuar dërgesën - një faturë ngarkese;
  • lista e mallrave për pagesë për të cilat hapet një letër kredie - pajisje kuzhine;
  • Shuma e letrës së kredisë - 1,500,000 RUB.

Kranbank depoziton fondet e Iskra LLC në një llogari të veçantë në shumën prej 1,500,000 rubla, d.m.th. hap një letër kredie të pakthyeshme. Komisioni i bankës për hapjen e një letre kredie është 0.85% e shumës së letrës së kredisë, d.m.th. 12,750 rubla. (1.500.000 RUB × 0.85%).

Me urdhërpagesë, banka emetuese heq fondet në shumën prej 1,500,000 RUB. dhe i transferon në bankën përmbaruese - Bank Soyuz në llogarinë e hapur nga banka përmbaruese për kryerjen e pagesave sipas letrës së kredisë.

Planet-Service LLC merr nga banka e saj një njoftim për kreditimin e fondeve sipas letrës së kredisë, i cili është një sinjal që ajo të përmbushë pjesën e saj të detyrimeve kontraktuale - dërgimin e pajisjeve. Planet-Service LLC dërgon pajisje dhe i siguron Bankës Soyuz (bankë ekzekutuese) një TTN për dërgimin e pajisjeve të kuzhinës.

Banka përmbaruese, nga ana tjetër, i transferon ato në Kranbank (banka emetuese). Banka lëshuese kontrollon dokumentet e transportit dhe, pas verifikimit, ia transferon ato blerësit - Iskra LLC. Nga llogaria e hapur nga banka përmbaruese për shlyerjet sipas letrës së kredisë, paratë kreditohen në llogarinë e shlyerjes së shitësit - Planeta-Service LLC.

Postimet nën një letër kredie nga Iskra LLC:

Debiti i llogarisë 55 "Llogari të veçanta në banka" nën-llogari "Letra krediti" Kredia e llogarisë 51 "Llogaritë e shlyerjes" - 1,500,000 rubla. — fondet janë transferuar në një letër kredie të parevokueshme të mbuluar;

Debiti i llogarisë 60.1 "Shlyerjet me furnitorët dhe kontraktorët" / LLC "Planet-Service" Kredia e llogarisë 55 "Llogaritë speciale në banka" nën-llogaria "Letra krediti" - 1,500,000 rubla. — paratë i janë transferuar shitësit nga një llogari e veçantë;

Debiti i llogarisë 91.2 "Shpenzime të tjera" Kredia e llogarisë 51 "Llogaritë rrjedhëse" - 12,750 rubla. — merret parasysh komisioni për hapjen e një letre krediti.

Pagesat për arkëtim

Arkëtimi është një nga format e shlyerjes ndërmjet shitësit (të mallrave, punëve, shërbimeve) dhe blerësit, kur shlyerja kryhet jo nga palët në transaksion, por nga bankat e tyre.

Pagesat për arkëtim përfaqësojnë një operacion bankar kur banka, në emër të klientit të saj, në bazë të dokumenteve të shlyerjes, merr fondet që i takon klientit nga paguesi për mallrat (punët, shërbimet) të dërguara në adresën e tij dhe i krediton ato në llogarinë bankare të klientit.

Shënim!

Dallimi kryesor midis arkëtimit dhe pagesave të tjera pa para është se urdhri për të kryer operacionin vjen nga marrësi i parave dhe jo nga paguesi.

Anët e koleksionit:

  • principal (principal) - pala që udhëzon bankën të përpunojë mbledhjen dhe vepron si marrësi përfundimtar i pagesës (eksportuesi ose shitësi);
  • paguesi - personi të cilit duhet t'i bëhet prezantimi i dokumenteve në përputhje me urdhër arkëtimi (importuesi ose blerësi);
  • banka remitente (banka e shitësit) - banka së cilës drejtori i ka besuar përpunimin e arkëtimit;
  • bankë arkëtuese - çdo bankë që nuk është bankë remitente dhe merr pjesë në procesin e përpunimit të një urdhri arkëtimi (banka e blerësit);
  • bankë prezantuese - bankë grumbulluese që i paraqet dokumentet paguesit (banka e blerësit).

Skema e llogaritjes së mbledhjes është paraqitur në Fig. 2.

E. V. Akimova,
auditor

Materiali është publikuar pjesërisht. Mund ta lexoni të plotë në revistë

Shuma minimale e porosisë në dyqanin online: 5000 rubla.

Pagesa me para në dorë për individët

Pas vendosjes së porosisë tuaj mund të:

  1. Ejani në pikën e marrjes dhe paguani porosinë tuaj.
  2. Paguani porosinë te korrieri pas dorëzimit.

Nëse e merrni vetë porosinë, atëherë paguani mallrat në zyrë në adresën: Moskë, autostrada Varshavskoe, ndërtesa 125D 2, zyra: 315 (pika e marrjes)

  • Kur paguani për porosinë tuaj, ju merrni fatura shitjesh dhe parash.

Pagesa me para në dorë për personat juridikë

Mënyra e pagesës për shlyerjet me organizatat:

Ashtu si në rastin e individëve, ju mund ta paguani porosinë tuaj te korrieri në momentin e dorëzimit ose në zyrë.

  • Pagesa bëhet vetëm në rubla.
  • Për të marrë mallrat, duhet të siguroni autorizimin origjinal nga organizata paguese ose të vërtetoni kopjen tonë të fletëdorëzimit me vulën e organizatës paguese.
  • Kur të paguani për porosinë tuaj, do të merrni një faturë parash, fletëdorëzimi dhe faturë.

Pagesa me transfertë bankare për individë

Si të paguani një individ me transfertë bankare:

Individët mund të paguajnë porosinë e tyre me transfertë bankare në llogarinë tonë bankare (komisioni bankar është i mundur). Pasi të keni paguar porosinë, sigurohuni që të na njoftoni ose për pagesën me telefon +7 495 215-50-52 ose me email

  • Pas marrjes së porosisë tuaj, ju merrni faturat e shitjeve dhe parave të gatshme.

Pagesa me transfertë bankare për persona juridikë


Si të paguani një person juridik me transfertë bankare:

Për të paguar porosinë tuaj me transfertë bankare, duhet të jepni të dhënat e plota të kompanisë tuaj në . Menaxheri do t'ju lëshojë një faturë dhe do ta dërgojë atë në mënyrën e rënë dakord me ju. Fatura dhe rezerva për mallrat janë të vlefshme për tre ditë bankare.

Malli lirohet pasi të kreditohen fondet në llogarinë tonë bankare. Për të marrë mallrat, duhet të siguroni autorizimin origjinal nga organizata paguese ose të vërtetoni kopjen tonë të fletëdorëzimit me vulën e organizatës paguese.

  • Pas marrjes së porosisë tuaj, ju do të merrni një faturë, fletëdorëzimi dhe faturë.

Pagesat elektronike

Ne paguajmë përmes: Sberbank, Alfa-Bank, Webmoney, Qiwi, Visa dhe MasterCard, etj.:

Pagesat elektronike- një shërbim i përshtatshëm që lejon klientët të paguajnë për blerjet e tyre në internet me monedha elektronike.

Ju mund të paguani me ne duke përdorur sistemet e pagesave:

  • Sberbank
  • Alfa Bank
  • Webmoney
  • Visa dhe MasterCard

Shënim! Disa mënyra pagese aplikojnë një tarifë.


Zhvillimi i teknologjisë ka ndikim në të gjitha sferat e jetës njerëzore. Në një masë më të madhe, këto ndryshime janë pozitive, siç janë pagesat pa para - është i përshtatshëm, i shpejtë dhe i sigurt. Si funksionon ky sistem? Cilat janë të mirat dhe të këqijat e saj? Për këtë dhe shumë më tepër në artikull.

Në Federatën Ruse, sistemi i pagesave pa para është sfera e kompetencës së ligjit financiar dhe civil. Pagesat pa para rregullohen nga 3 rregullore:

  • Kodi Civil i Federatës Ruse, ku Kapitulli 46 "Shlyerjet" përmban informacionin e nevojshëm për këtë lloj pagese.
  • Rregulloret mbi rregullat për transferimin e fondeve dhe Rregulloret për lëshimin e kartave të pagesave të miratuara nga Banka e Rusisë. Ata diskutojnë format, procedurat për pagesat pa para në Federatën Ruse dhe kërkesat për dokumentet e pagesave.

Pjesëmarrësit

Organizimi i pagesave pa para është krijuar në atë mënyrë që pjesëmarrësit e tij të mund të kryejnë pagesa pa shpenzuar shumë kohë.

Sipas dokumenteve të mësipërme, pjesëmarrës në pagesat pa para mund të jenë:

  • individët;
  • persona juridikë;
  • sipërmarrësit;
  • dyqanet;
  • institucionet e tjera.

Pjesëmarrësit në pagesat pa para pas kryerjes së transaksioneve monetare marrin dokumente pagese që konfirmojnë faktin e transaksionit. Ato përmbajnë informacionin e mëposhtëm të detyrueshëm:

  • detajet e llogarisë dhe BIC të marrësit të transfertës;
  • emri i bankës së paguesit;
  • TIN-i i pronarit të llogarisë nga i cili do të debitohen fondet;
  • emrin dhe numrin e llogarisë së institucionit të kreditit.

Koncepti

Bazuar në përmbajtjen e dokumenteve të mësipërme, mund të vërehet se pagesa pa para është një pagesë që kryhet pa përdorimin e parave të gatshme përmes transferimit të parave nga llogaria bankare e paguesit në llogarinë bankare të marrësit. Ky lloj pagese është i disponueshëm për të gjithë - individë dhe persona juridikë, sipërmarrës. Por procesi i pagesës është i mundur vetëm në banka dhe institucione krediti që janë të licencuara për të kryer operacione të tilla.

Parimet

Pagesa pa para është një sistem që bazohet në parime të caktuara. Pajtueshmëria me to siguron rendin dhe sigurinë e pagesave pa para. Pra, organizimi i pagesave pa para bazohet në parimin:

  • Pranimi, që nënkupton pëlqimin ose njoftimin e detyrueshëm të mbajtësit të llogarisë për debitimin e parave nga llogaria. Edhe kërkesat nga agjencitë qeveritare i nënshtrohen këtij rregulli.
  • Urgjenca, e cila presupozon praninë e një afati kohor të vendosur nga paguesi brenda të cilit fondet duhet të hiqen. Nëse shkelen, banka është përgjegjëse.
  • Liria e zgjedhjes, e cila nënkupton mundësinë e pjesëmarrësve të zgjedhin formën e pagesës.
  • Ligjshmëria, e cila nënkupton përputhjen e detyrueshme të të gjitha operacioneve të kryera me legjislacionin aktual.
  • Parimi i likuiditetit, i cili nënkupton mbajtjen e shumës së nevojshme në llogari për pagesat e pandërprera.
  • Kontroll, i cili nënkupton nevojën për të monitoruar korrektësinë e transaksioneve dhe pajtueshmërinë me dispozitat e vendosura për procedurën e pagesave pa para.
  • Përgjegjësia, e cila nënkupton praninë e përgjegjësisë materiale ose jomateriale për mosrespektimin e kushteve të marrëveshjes midis palëve në transaksion.

Formularët

Format e pagesave pa para janë transferta ose pagesa nëpërmjet:

  • kërkesë dhe urdhër pagese;
  • debitim direkt;
  • para elektronike;
  • shlyerjen e letrës së kredisë;
  • libra çeqesh;
  • mbledhjes.

Kërkesa për pagesë është një kërkesë e marrësit të fondeve (kreditorit) për të paguar një shumë të caktuar përmes bankës për mallrat e dorëzuara, punën e kryer ose shërbimet e kryera.

Debiti direkt është debitimi i mjeteve nga llogaria e paguesit në favor të marrësit të mjeteve (kreditorit), me kusht që paguesi t'i ketë ofruar bankës një urdhërpagesë, e cila përmban informacion se kujt, kur dhe në çfarë sasie janë fondet. duhet të paguhen.

Paraja elektronike është një zëvendësim virtual i parave të gatshme që mund të përdoret për të paguar përmes një portofoli elektronik nëse keni akses në internet.

Shlyerja e letrës së kredisë është një shlyerje sipas një letre kredie (udhëzimi) të paguesit, e cila specifikon shumën dhe kushtet e pagesës për marrësin e fondeve.

Libri i çeqeve është një broshurë e përbërë nga 25 ose 50 fletë - çeqe, secila prej të cilave përmban informacione për paguesin - mbajtësin e librit. Një fletë, e nënshkruar nga paguesi, ju lejon të merrni shumën e treguar në të në llogarinë e marrësit të fondeve.

Arkëtimi është një shërbim bankar me të cilin merr përsipër të transferojë një pagesë nga llogaria e paguesit në llogarinë e marrësit pa pjesëmarrjen e këtij të fundit, por me praninë e një porosie dhe dokumentesh të tjera të nevojshme.

Llojet

Pagesa pa para është një lloj pagese që praktikisht nuk ka kufij dhe kohë, pasi në këtë mënyrë mund të paguani mallra dhe shërbime në një vend, por të jeni në një tjetër, për të mos përmendur qytetin. Bazuar në këtë fakt, të gjitha llojet e pagesave pa para mund të jenë:

  • Jo-mall, i cili përfshin pagesën për shërbimet komunale, shkollimin në një institucion arsimor, konsultime dhe trajtim në një institucion mjekësor dhe shërbime të tjera të ngjashme.
  • Mall, i cili përfshin pagesën për gjëra të destinuara për këmbim me para ose produkte dhe shërbime të tjera: lëndë të para, materiale, produkte të gatshme.
  • Ndërshtetërore, e cila përfshin shlyerjet midis paguesit dhe marrësit të fondeve, llogaritë korrespondente të të cilëve ndodhen në vende të ndryshme.
  • Intra-republikane, të cilat përfshijnë shlyerjet midis paguesit dhe marrësit të fondeve, llogaritë e të cilëve ndodhen në të njëjtin distrikt federal.
  • E garantuar, në të cilën shuma e pagesës rezervohet në llogarinë e paguesit dhe transferohet te marrësi i fondeve pasi ai të përmbushë detyrimet e tij ndaj paguesit.
  • E pagarantuar, e cila përfshin pagesa që nuk janë të dokumentuara.
  • Instant, i cili përfshin pagesën e bërë në momentin e blerjes së një produkti ose marrjes së një shërbimi.
  • E shtyrë, në të cilën pagesa për mallra ose shërbime bëhet pas kohës së përcaktuar në kontratë, dhe jo menjëherë. Kjo formë pagese përfshin një kredi, plan me këste ose hipotekë.

Metodat

Mënyrat e pagesës për pagesat pa para mund të jenë kontaktuese dhe pa kontakt:

  • pagesa me kartela bankare nëpërmjet terminalit POS;
  • pagesa duke përdorur teknologjitë NFS duke përdorur një smartphone;
  • transferimi i fondeve nga një kartë duke përdorur teknologjitë PayPass dhe Pay Wave;
  • shërbimet e ofruara nga internet banking;
  • pagesa përmes detajeve të kartës duke përdorur aksesin në internet;
  • transferimi i parave përmes kuletave në internet duke përdorur terminale.

Pagesa

Pagesa pa para është një transferim i fondeve nga një llogari korrespondente në tjetrën, e cila pasqyron informacionin për dërguesin, marrësin, shumën e transferimit dhe emrin e produktit ose shërbimit. Nëse shitësi nuk përmbush detyrimet e tij ndaj blerësit, shuma do t'i kthehet klientit minus komisionin e sistemit bankar.

Sipas dokumenteve ligjore, pagesa me transfertë bankare bazohet në parimet e mëposhtme:

  • të gjitha transaksionet duhet të kryhen në bazë të një marrëveshjeje ndërmjet bankës dhe pronarit të llogarisë korrespondente;
  • pagesa transferohet nga një llogari korrespondente në tjetrën vetëm nëse ka një shumë të mjaftueshme për pagesë;
  • transaksionet kryhen mbi bazën e shërbimit të parë;
  • pjesëmarrësit e pagesave pa para kanë të drejtë të zgjedhin ndonjë nga format e disponueshme të pagesave pa para, pavarësisht nga fusha e tyre e veprimtarisë;
  • Pjesëmarrësit e pagesave pa para kanë të drejtë të disponojnë fondet e disponueshme sipas gjykimit të tyre.

Rimbursimi

Një produkt ose shërbim i blerë me transfertë bankare mund të jetë i cilësisë së dobët. Në këtë rast, klienti ka të drejtë të kthejë paratë e shpenzuara. Për të konfirmuar blerjen ose blerjen e një shërbimi, klienti duhet t'i sigurojë dyqanit ose organizatës një faturë, pasaportë (ose dokument tjetër identifikimi) dhe një kartë garancie. Nëse shërbimi ose blerja është bërë online, klienti dërgon dokumente të skanuara me postë në adresën e magazinës së kompanisë. Shitësi ose e ndërron produktin me atë që i nevojitet blerësit, ose i kthen paratë në llogarinë e tij bankare.

Por klienti nuk ka gjithmonë të drejtë, pasi shitësi i produktit ose shërbimit ka të drejtë të refuzojë të kthejë paratë e shpenzuara. Raste të tilla përfshijnë:

  • produkti është ushqim dhe është i cilësisë së mirë;
  • produkti është produkt i pazëvendësueshëm dhe nuk mund të kthehet;
  • dokumentet për transferimin e parave në llogarinë e shitësit humbasin;
  • Produkti është përdorur dhe ka humbur paraqitjen e tij.

Përparësitë

Pagesat pa para janë një metodë pagese e provuar tashmë që ka fituar besimin e përdoruesve për shkak të avantazheve të saj të pamohueshme. Kjo perfshin:

  • një sistem fleksibël ju lejon të bëni një dhe disa transaksione në formën e një "zinxhiri" me mundësinë e pagesës shtesë;
  • nuk ka nevojë për një arkë dhe, për këtë arsye, mund të kurseni në mirëmbajtjen e saj;
  • vërtetueshmëria e pagesave pa para, pasi mund të merrni dokumentet e nevojshme bankare nëse është e nevojshme;
  • fondet mund të ruhen në llogaritë bankare për një kohë të pakufizuar;
  • siguria, pasi nuk ka mundësi për aktivitete mashtruese duke përdorur para të falsifikuara;
  • kostot e reduktuara të shpërndarjes;
  • nevoja për të transferuar para në bankë brenda tre ditëve pas mbërritjes në arkë kursen kohë, pasi nuk ka nevojë për transaksione shtesë me bankën.

Të metat

Megjithë numrin e madh të avantazheve të pagesës pa para, kjo metodë e pagesës për shërbime ka gjithashtu një numër disavantazhesh:

  • sistemi bankar, si çdo tjetër, nuk është imun ndaj ndërprerjeve operacionale, të cilat mund të çojnë në probleme gjatë transferimit të parave ose tërheqjes së tyre nga një llogari;
  • Ndërveprimi i vazhdueshëm me bankën çon në pagesa shtesë dhe, ndoshta, të detyrueshme.

Kjo mënyrë pagese mund të jetë joprofitabile për sipërmarrësit e rinj, pasi presupozon praninë e një fluksi të rregullt parash për të paguar pagat për punonjësit dhe për të paguar shërbimet bankare.